Финансовые расчеты с применением MS Excel


главная страница Рефераты Курсовые работы текст файлы добавьте реферат (спасибо :)Продать работу

поиск рефератов

Практическая работа на тему Финансовые расчеты с применением MS Excel

скачать
похожие рефераты
подобные качественные рефераты

Размер: 23.78 кб.
Язык: русский
Разместил (а): Вован
13.06.2011
1 2    



Оглавление

Введение. 3

1. Теоретическая часть. 4

1.1 Особенности использования финансовых функций в MS Excel 4

1.2 Технология работы и виды финансовых функций в области кредитования в MS Excel 5

2. Практическая часть. 8

2.1 Постановка задачи: 8

2.2 Решение поставленных задач. 10

Выводы: 18

Список литературы: 19



Введение


В настоящее время трудно переоценить роль специалиста по финансовому анализу деятельности предприятия. Финансы являются «кровью» предприятия. Именно в деньгах оцениваются проданные товары и оказанные клиентам услуги. Именно деньги являются универсальным измерителем необходимых предприятию ресурсов – сырья и материалов, станков, человеческих ресурсов, информации и т.д. поэтому планирование и прогнозирование, контроль и оптимизация финансовых потоков являются жизненно важными задачами финансовой службы. (Л.А., 2006)

Финансовые функции применяются при планировании и анализе финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также при решении задач, связанных с инвестированием средств.

Данная работа посвящена рассмотрению различных задач связанных с расчетами по кредитам и вкладам в банки. В теоретической части рассмотрены особенности использования финансовых функций в MS Excel, а также описаны виды финансовых функций для расчетов в области кредитования в MS Excel.

В практической части рассмотрены различные задачи по кредитным вычислениям, с применением различных функций.




1. Теоретическая часть

1.1 Особенности использования финансовых функций в MS Excel


Сегодня нельзя всерьез претендовать на работу экономиста, менеджера, бухгалтера, финансиста, специалиста по ценным бумагам и т.п., если не уметь обращаться с компьютером. Умение работы с компьютером предполагает прежде всего знание текстовых процессоров, электронных таблиц, системы управления базами данных и систем для работы с графикой.

EXCEL является одной из самых популярных программ работающих в операционной среде Windows, поскольку объединяет возможности графического и текстового редактора с мощной математической поддержкой.

Функции EXCEL используют базовые модели финансовых операций, базирующиеся на математическом аппарате методов финансово-экономических расчетов. Использование возможностей компьютера и табличного процессора EXCEL позволяет облегчить выполнение расчетов и представить их в удобной для пользователя форме.

Финансовые функции EXCEL предназначены для проведения финансово-коммерческих расчетов по кредитам и займам, финансово-инвестиционного анализа, ценным бумагам.

Однако для ряда пользователей существуют трудности при использовании финансовых функций в среде EXCEL, поскольку синтаксис пакета использует иные обозначения основных понятий финансовых операций, нежели в классических расчетах. (Пикуза В., 2004)

На основной панели инструментов имеется кнопка "Мастер функций", с помощью которой открывается диалоговое окно Диспетчера функций. Оно организовано по тематическому принципу. Выбрав в  списке тематическую группу Финансовые, получите полный перечень списка имен функций, содержащихся в данной группе. Когда курсор стоит на имени функции, в нижней части окна приводится краткая характеристика функции и синтаксис. Вызов функции осуществляется двойным щелчком на ее имени или нажатием кнопки "Далее" в диалоговом окне Диспетчера функций. Диалоговое окно Ввода аргументов функции для каждой финансовой функции регламентировано по составу и формату значений перечня аргументов.

При работе с финансовыми функциями необходимо учитывать специфику задания значения аргументов:

·                    можно вводить как сами значения аргументов, так и ссылки на адреса ячеек;

·                    все расходы денежных средств (платежи) представляются отрицательными числами, а все поступления денежных средств – положительными числами;

·                    процентная ставка вводится с использованием знака %;

·                    все даты как аргументы функций имеют числовой формат.

Функции, обслуживающие расчеты по операциям наращения позволяют рассчитать будущую стоимость разовой суммы по простым и сложным процентам, а также будущее значение потока платежей, как на основе постоянной процентной ставки, так и на основе переменной процентной ставки. (К., 2001)

Методика использования финансовых функций требует соблюдения определенной технологии.
1.2 Технология работы и виды финансовых функций в области кредитования в MS Excel

Технология работы с финансовыми функциями на рабочих листах Excel в целом не отличается от работы с другими функциями:

1)    подготовка исходных значений основных аргументов функции;

2)    для расчета финансовой функции курсор устанавливается в нужную ячейку и вызывается с панели задач Диспетчер функций;

3)    из появившегося списка выбираем в разделе финансовых функций необходимую;

4)    вводим аргументы функций;

5)    получаем результат.

К основным финансовым функциям в Excel в области расчетов кредитования удобно использовать: ПС(), ПЛТ(), ОСПЛТ(), ПРПЛТ(), КПЕР(), БС(), СТАВКА().

Назначение финансовых функций представлено в таблице 1.1. (Куприянова А.В., 2007)

Таблица 1.1 Назначение финансовых функций

Название функции

Аргументы

Назначение

БС (ранее БЗ)

БС(ставка;кпер;плт;пс;[тип])

Рассчитывает будущую стоимость периодических постоянных платежей и будущее значение вклада (или займа) на основе постоянной процентной ставки

ПС (ранее ПЗ)

ПС(ставка;кпер;плт;бс;[тип])

Предназначена для расчета текущей стоимости, как единой суммы вклада (займа), так и будущих фиксированных периодических платежей

КПЕР

КПЕР(ставка;плт;пс;бс;[тип])

Вычисляет количество периодов начисления процентов исходя из известных величин ставки, платежа, и суммы займа (вклада)

ПЛТ

ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;[тип])

Позволяет рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа, при известных сумме займа, ставке процентов и сроках, на который он выдан

ПРПЛТ

ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс)

Возвращает сумму  платежей процентов по инвестиции за данный период, на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки

ОСПЛТ

ОСПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс)

Возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период и на основании постоянства периодических платежей и процентной ставки.

СТАВКА

СТАВКА(кпер;плт;пс;бс;[тип])

Вычисляет процентную ставку, которая в зависимости от условий операции может выступать  либо в качестве цены, либо в качестве нормы ее рентабельности

Как видно из таблицы, практически все функции содержат одинаковый набор аргументов:

Ставка – процентная ставка за период (норма доходности или цена заемных средств – r)

Кпер – срок (число периодов n) процедения операции.

Плт – выплата производимая каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты.

Пс – это приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент ПС опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента Плт.

Бс – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (например будущая стоимость займа равна 0)

[тип] – число 0 или 1, обозначающее когда должна производится выплата (1 – начало периода (обычная рента или пренумерандо), 0 – конец периода (постнумерандо)).

         Как видно во многом функции перекрещиваются между собой, таким образом в решение одной финансовой задачи по расчету к примеру платежей по кредиту может использоваться несколько функций. (Мак-Федрис, 2006)

    продолжение
1 2    

Добавить практическую работу в свой блог или сайт
загрузка...
Удобная ссылка:

Скачать практическую работу бесплатно
подобрать список литературы


Финансовые расчеты с применением MS Excel


Постоянный url этой страницы:
Практическая работа Финансовые расчеты с применением MS Excel


Разместите кнопку на своём сайте:
Рефераты
вверх страницы


© coolreferat.com | написать письмо | правообладателям | читателям
При копировании материалов укажите ссылку.